Verfahrensdokumentation für die Kassenprüfung – was habt ihr abgeheftet?

[gfischer]

Bei mir wurde eine Prüfung angekündigt und ich weiß nicht, ob die Anleitungen von Kasse und TSE dafür reichen. Habt ihr zusätzlich etwas Eigenes geschrieben und unterschrieben?

[clairetaylor]

Die Anleitungen allein genügen in der Regel nicht, sie beschreiben nur die Technik. Das Finanzamt erwartet eine eigene, unterschriebene Beschreibung Ihres tatsächlichen Ablaufs, stimmen Sie diese unbedingt mit Ihrem Steuerberater ab, das ist keine Rechtsauskunft. Heften Sie kurz und datiert ab: welche Kasse mit lokaler USB-TSE läuft, Kassenidentifikationsnummer und Vorgehen bei Störung, bei Ausfall oder abgelaufenem Zertifikat nach 5 Jahren darf nicht ohne TSE weiterkassiert werden. Dazu Tagesablauf: Kasseneinlage setzen, Verkauf, Storno über Bonverfolgung mit Stornobon und TSE-Signatur, Tagesabschluss mit Y-Bon und Z-Bon über Umsatz && Kassenbericht inklusive Zählhilfe und Kassendifferenz, Entnahmen und Einbuchungen mit Beleg. Weiter ELSTER-XML Kassenmeldung, DSFinV-K und GDPdU/GoBD-Export, Sicherung mit DatenZIP inklusive TSE-Archive und Kontrolle über Hilfe Ablaufdatum TSE anzeigen. Notieren Sie Version, Datum und Unterschrift, das schließt die Ablage als Vorsorgemaßnahme ab.