Anzahlungen für Sonderbestellungen im DATEV-Stapel korrekt abgrenzen?

[gbaumann]

Wir nehmen an zwei Standorten für Sonderbestellungen im Einzelhandel regelmäßig Anzahlungen, die Restzahlung erfolgt bei Abholung oft erst im Folgemonat und außerdem liegen einige Aufträge über den Monatswechsel. Im Tagesabschluss von QuickKasse erscheinen die Anzahlungen als Zahlungseingang mit Steuersatz, die Endabrechnung zieht die Anzahlung wieder ab. Mein Steuerberater fordert eine klare Abgrenzung im DATEV-Stapel, damit Anzahlungen nicht als endgültiger Erlös gebucht werden und die Umsatzsteuer im richtigen Zeitraum gemeldet wird. Bucht ihr Anzahlungen auf ein separates Konto für erhaltene Anzahlungen mit entsprechendem Umsatzsteuerschlüssel und löst es bei Abholung auf oder lasst ihr alles über das Erlöskonto laufen? Wie bildet ihr offene Anzahlungen im Kassenbuch ab?

[clairetaylor]

Ursache ist die Vermischung von Zahlungsfluss und Erlös: Im Tagesabschluss steht die Anzahlung als Zahlungseingang mit Steuersatz, die Schlussrechnung kürzt später um denselben Betrag, im DATEV-Stapel entsteht ohne Trennung ein falscher Erlös und falsche Periode. Bewährt hat sich die getrennte Führung: Anzahlung auf Konto für erhaltene Anzahlungen mit Umsatzsteuerschlüssel buchen und bei Abholung gegen das Erlöskonto auflösen, nicht alles über Erlös laufen lassen. Die verbindliche Konten- und Schlüsselwahl bitte mit Ihrem Steuerberater festlegen. Praktisch in QuickKasse über Vorgänge > Anzahlung beziehungsweise Schaltfläche Anz.., dort Betrag Anzahlung Bar oder Anzahlung Karte erfassen und mit Anzahlung Übernehmen in den Bon stellen, ein Artikel muss im Bon vorhanden sein, sonst meldet das Programm die Pflicht zur Verrechnung. In Umsatz32 unter Bonverfolgung > Umsatz && Kassenbericht Kassenbericht und DATEV EXTF-Export mit Kontenprofil SKR03, SKR04 oder benutzerdefiniert nutzen, Vorschau und Prüfen verwenden und offene Anzahlungen bis zur Abholung als offene Posten führen.

[WiesnerUG]

Wie machst du das bei Anzahlung Karte genau, wird der Betrag da auch erst an easyZVT übergeben? Mir ist noch nicht ganz klar, ob das dann im DATEV-Stapel sauber als Anzahlung getrennt bleibt.