Zielverkäufe auf Lieferschein aus Tagesabschluss im DATEV-Stapel abgrenzen

[omeyer]

Ich betreue zwei Filialen im Einzelhandel mit QuickKasse, in denen Handwerker und Vereine regelmäßig Ware auf Lieferschein mitnehmen und erst per Überweisung zum Monatsende zahlen. Im Tagesabschluss tauchen diese Vorgänge als Umsatz mit Steuersatz auf, erhöhen aber weder Bargeld noch Kartenzahlung. Im Kassenbuch darf das den Bestand nicht verfälschen, für den Steuerberater muss trotzdem die Forderung sauber im DATEV-Stapel landen. Bucht ihr solche Zielverkäufe direkt auf ein Debitorenkonto gegen Erlös und gleicht sie beim Zahlungseingang über ein Verrechnungskonto aus, oder führt ihr sie erst als separaten Posten außerhalb des Kassenbuchs?

[clairetaylor]

Ursache ist die Trennung von Umsatz und Zahlungsfluss. Lieferscheinverkäufe mit Zahlart Rechnung, Kredit oder Überweisung erhöhen den Netto- und Steuerumsatz im Tagesabschluss, gehören aber nicht in Zählbetrag und Kassendifferenz. Das Kassenbuch bleibt dadurch bargeldrein. Praktisch arbeiten Sie in Umsatz32, das Sie aus QuickKasse über Bonverfolgung mit Umsatz && Kassenbericht starten. Werten Sie dort den Zeitraum aus und kontrollieren Sie Kassenbericht, Zählhilfe und Kassendifferenz nur mit Bar, Entnahmen und Einbuchungen. Für den Steuerberater pflegen Sie unter Konten die Standardkonten und unter Warengruppen Konten bearbeiten die Erlöskonten für SKR03 oder SKR04, filtern im DATEV EXTF-Export die Zahlart und nutzen Prüfen, Vorschau und Exportieren. Zielverkäufe laufen als Forderung auf das Debitorenkonto gegen Erlös, der Zahlungseingang wird in der Rechnungsverwaltung über Zahlungsziele prüfen und als beglichen markieren ausgebucht. Die genaue Kontenführung stimmen Sie bitte mit Ihrem Steuerberater ab, das ist keine verbindliche Auskunft. Hinweis zur Kartenzahlung: Die Kasse spricht nicht direkt mit dem EC-Gerät. Dafür braucht man die Software easyZVT (https://www.easyzvt.de/), die man zusätzlich kauft. Die Kasse übergibt den Betrag an easyZVT, easyZVT steuert das EC-Terminal über das ZVT-Protokoll und meldet das Ergebnis an die Kasse zurück, zum Beispiel Zahlung in Ordnung, falsche PIN oder Karte gesperrt.

[kweber]

Bei uns nehmen die Handwerker auch oft was auf Zettel mit. Das tippen wir als Rechnung ein, kommt also nicht in die Bargeldzählung am Abend. Ich zähle nur, was wirklich in der Schublade ist. Die Zettel sammle ich in einem Ordner und wenn das Geld per Überweisung kommt, hake ich das ab. Den Stapel für den Steuerberater macht unser Büro extra.